Производственный план

Производственный план разрабатывается на срок реализации проекта - 7 лет. Данный раздел состоит из следующих подразделов:

· программы производства и реализации продукции;

· материально-технического обеспечения;

· затрат на производство и реализацию продукции.

Исходные данные по проекту представлены в таблице 1 приложения Б.

В соответствии с ними горизонт расчета составляет 7 лет, ставка дисконтирования - 37 %, дата начала реализации проекта - 1 августа 2013 г.

Прогнозируемые цены на продукцию приводятся в соответствии с таблицей 2 приложения Б.

Планируем рост цен на продукцию в 2013-2019 годах исходя из запланированного роста качества на 20% ежегодно.

Программа производства продукции составляется на основании проведенных маркетинговых исследований, прогнозируемых цен на продукцию с учетом имеющихся и создаваемых производственных мощностей (таблицы 3 приложения Б).

Объём реализации продукции в стоимостном выражении (таблица 5 приложения Б) рассчитан исходя из планируемых объёмов реализации и цен на продукцию.

Исходя из расчётных данных, объем реализации продукции в стои-мостном выражении к 2019 году составит 56446 млн. руб., в том числе НДС (10% по всем годам реализации проекта)- 5644 млн. руб.

Реализовывать всю продукцию планируется на внешнем рынке.

В ОАО «МОЖЕЛИТ» сложились устойчивые связи с поставщиками основного и вспомогательного сырья, упаковочных срдств и других материальных ресурсов, необходимых для функционирования производства. Сырье и материалы поставляются по мере необходимости.

Расчет затрат на сырье и материалы приведены в таблице 6 приложения Б.

Увеличение затрат на сырьё и материалы, по годам запланировано на уровне 10 % от 2012 года. При расчёте НДС применялись ставки: 10% в 2012 году, а в последующих годах - 20%.

Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы приведен в таблице 7 приложения Б.

В 2012 году затраты взяты из годового отчета предприятия, в последующих годах запланировано увеличение тарифов на ТЭР на 10% ежегодно, потребности в ТЭР - также на 10 % в год.

НДС по ТЭР планируется на уровне 10 % по всему периоду реализации плана.

Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников представлен в таблице 8 приложения Б.

Затраты на производство и реализацию продукции складываются из таких статей затрат, как материальные затраты (среди которых выделяют сырьё и материалы, покупные изделия и полуфабрикаты, ТЭР, работы и услуги производственного характера, прочие материальные затраты); расходы на оплату труда, отчисления на социальные нужды, амортизация основных средств и нематериальных активов, прочие затраты.

Затраты на оплату труда в течении расчётного периода планируется исходя из их размера в базисном периоде с учётом 2 %-ного роста в год. Отчисления на социальные нужды рассчитываются исходя из затрат на оплату труда и 34,6% отчислений из них.

Приведена себестоимость произведенной продукции в таблице 9 приложения Б.

Сводный расчет затрат на производство и реализацию продукции представлен в таблице 10 приложения Б. В соответствии с ней затраты на производство и реализацию продукции увеличатся и составят к 2019 году 41962 млн. руб.

Другие материалы ...

Неценовая конкуренция в рыночной экономике
Значение стратегического поведения, позволяющего фирме выживать в конкурентной борьбе в долгосрочной перспективе, резко возросло в последние десятилетия. Все компании в условиях жесткой конкуренции, быстро меняющейся ситуации должны не только концентрировать вни ...

Национальная экономика цели и результаты развития
Актуальность данной темы отвечает потребностям развития национальной экономики и современного общества. От успешного развития национальной экономики страны напрямую зависит рост благосостояния населения. На основе изучения тенденций развития национальной экономики ...

Экономические показатели работы электроремонтного цеха
Рыночная экономика России вызывает необходимость разработки нового хозяйственного механизма, ориентированного на высокую эффективность общественного производства. В связи с этим приобретают актуальность проблемы преобразования организационной структуры электроэнерг ...